境外直接投資備案（ODI）基本流程 

通過(guò)境外直接投資方式（ODI）申請(qǐng)資金出境的基本流程

境內(nèi)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行海外投資或并購(gòu)交易，需獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或者備案，以及銀行外匯登記等三大環(huán)節(jié)。

對(duì)于中方投資額在3億美元以下的項(xiàng)目，目前商委、發(fā)改委均實(shí)行在線(xiàn)申報(bào)。其中，申報(bào)人在商委系統(tǒng)填報(bào)資料后需要前往現(xiàn)場(chǎng)提交資料，在此基礎(chǔ)上方能辦理外匯手續(xù)。

銀行方面外匯審核：商業(yè)銀行方面的審核和備案內(nèi)容，主要是項(xiàng)目的真實(shí)性和合規(guī)性審查（其中外管局的批文尤為重要），并且將“盡職調(diào)查”放在重要位置。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其需要對(duì)外匯的收支進(jìn)行平衡，因此對(duì)資本凈流出的申請(qǐng)審批更為嚴(yán)格。

ODI 方式申請(qǐng)資金出境的注意要點(diǎn)：

（1）主體：分為有限責(zé)任和有限合伙，根據(jù)目前的監(jiān)管要求，對(duì)于合伙企業(yè)形式，自然人股東較多的情況下，資金出境采取嚴(yán)管的要求

（2）主體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)（主要看是否國(guó)家支持），分為三類(lèi)：

A、鼓勵(lì)類(lèi)：例如工業(yè)，農(nóng)業(yè)，游戲研發(fā)（如視為娛樂(lè)業(yè)，可作為限制類(lèi)）

B、禁止類(lèi)

C、限制類(lèi)：非五類(lèi)，即：房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部，目前處于嚴(yán)控狀態(tài)（對(duì)于此類(lèi)，建議謹(jǐn)慎投資，并注意投資行業(yè)的選擇，以投資實(shí)業(yè)類(lèi)企業(yè)作為優(yōu)選，并避免“快設(shè)快出”的情形，即剛注冊(cè)完就出來(lái)

*詳細(xì)禁止、敏感行業(yè)請(qǐng)參考附件：《境外投資敏感行業(yè)目錄》

（3）主體注冊(cè)時(shí)間：若小于 1 年，則難做

（4）在進(jìn)行經(jīng)信委及發(fā)改委的系統(tǒng)申報(bào)，以及銀行的外匯額度審批時(shí)，均需提交財(cái)務(wù)資料以供審核；對(duì)于 ODI 項(xiàng)目，建議采用具備一定實(shí)力及資產(chǎn)規(guī)模以及運(yùn)營(yíng)效益的實(shí)體作為境外投資實(shí)體，避免“母小子大”

5、對(duì)于大額非主業(yè)，應(yīng)盡可能規(guī)避

對(duì)外投資ODI備案辦理流程：

步驟一：商務(wù)部門(mén)對(duì)境外投資行為的核準(zhǔn)，頒發(fā) ODI 證書(shū)