SMETA驗廠輔導，為了推動社會審核標準和監督實踐的整合 

1. 背景

說明Sedex會員道德貿易審核（SMETA）如何與

Sedex發展相匹配（給買家、供應商和審核員儲存、

分享和報告供應鏈信息的平臺），SMETA審核所使

用的標準，以及審核內容的概述。

1.1 SEDEX和SMETA

Sedex是組織名稱—SMETA是審核方法的名稱。供應商道德信息交換（Sedex）是一家非營利性會員制組織，其會員企業致力于引領買方和供應商通過負責任和遵守道德的商業實踐改善全球供應鏈的績效。為了推動社會審核標準和監督實踐的整合，一群零售商于2001年建立了Sedex組織。Sedex旨在通過共享審核報告減輕對供應商進行審核的壓力并推動供應鏈的不斷改善。

Sedex會員道德貿易審核（SMETA）是Sedex成員創立的審核方法，該方法提供的主要認可的審核協議能夠被安心地共享。起初該方法由協理審計小組（SSF）創立現更名為Sedex利益相關者論

壇，經過多利益相關方的商討，并來源于Sedex成員和全球社會合規項目（GSCP）所確定的實踐。

www.gscpnet.com.

SMETA包括4個核心文件：

SMETA最佳實踐指南（即本文件）

SMETA衡量參考

SMETA審核報告

SMETA 糾正行動計劃報告

1.2 SMETA及道德貿易行動聯盟

（ETI）基本準則

SMETA以道德貿易行動基本準則和當地法律作為其檢查標準。SMETA可以配合以國際勞工組織公約為基礎的其他準則定制使用。

注意：道德貿易行動（ETI）是公司、公會和志愿者組織的聯盟，通過伙伴合作的方式改善全球工人的生活。

如需了解更多信息，請登錄網站www.ethicaltrade.org.

SMETA最佳慣例指南（SMETA BPG）描述了計劃、執行及記錄一次“SMETA審核”的關鍵步驟，其四

個審核模塊如下：

SMETA 2-模塊審核包含：

勞工標準

健康安全

附加要素

•  涵蓋了UNGP的基本權益

•  管理系統

•  工作權利

•  分包及家庭工作

•  環境（縮減版）

SMETA 4-模塊審核包括額外的：

環境（延伸版）-取代了以上述的環境（縮減版）

商業道德

SMETA 最佳實踐指南BPG（本文件）的制作旨在提供一份一致的全球審核程序，以便Sedex會員能夠帶著信任、完全透明地分享所用的標準及協議。

許多種社會審核被執行，例如BSCI、WRAP、SA8000以及ICTI；所有社會審核都可以上傳到Sedex。個體會員可以自行決定何種審核是可以被其接受的，但是Sedex希望通過公開提供SMETA BPG，公司能夠更加集中地使用同一種國際審核協議。SMETA 2-模塊審核比照人權框架和道德貿易行動基本準則、當地法律以及上述附加要點的審核標準加以制定。指導綱要可以采用和定制，比照一系列其他標準和特定條件實施審核。SMETA 4-模塊審核包括對環境和商業道德的附加評估。SMETA經過制定后為2模塊和4模塊審核提供指導，使每個供應鏈能夠根據各自需求進行選擇。指導綱要可以采用和定制，比照以國際勞工組織（ILO）公約為基礎的一系列其他勞動準則實施審核。

注：因為Sedex允許審核數據的共享，所以任何公司上傳SMETA審核的，都必須嚴格遵守本SMETA最佳實踐指南（BPG），并特別應確保上傳到系統的不合規情況至少應比照ETI基本準則和當地法律進行衡量。公司可使用此方法貫徹多種準則，但除非其所貫徹的準則遵循本SMETA最佳實踐指南（BPG）和SMETA衡量標準，否則不得稱其為SMETA審核。SMETA BPG會進行年度回顧以保證其能夠反映社會審核的變化。這一過程包括多方益相關者的反饋。其最新版本可從Sedex網站下載使用。鑒于有的會員希望使用SMETA方法作為其自身公司的準則，SSF開發了新版“修訂版流程”，該流程中客戶可要求在進行SMETA審核中包括其自身的準則，但這屬于在ETI基本準則和當地法律基礎上的附加要求。

注意：最重要的是SMETA審核繼續以ETI基本準則和當地的法律法規來執行。所有比照ETI基本準則的不符合項都必須公布在SMETA審核報告中，即使場所或者客戶不是ETI成員。 此“修訂版”僅限會員使用。ETI基本準則的詳細情況和SMETA審核期間被調查的

1.3 SMETA 2-模塊審核與4-模塊審核環境和商業道德評估簡介。

SMETA 2-模塊審核包括勞工標準和健康安全2個審核模塊，它們是任何SMETA審核的強制模塊。SMETA2-模塊審核也包括管理系統（包括土地權）、人權、責任招聘行為、工作權利、分包、家庭工作及縮減版的環境評估等附加元素。SMETA 4-模塊審核包括所有上述要點，以及附加的環境（延伸版評估——替代縮減版評估）和商業道德模塊。可能并非所有Sedex會員都需要這些附加模塊，因此用工場所和審核員一定要清楚在什么時候會需要這些額外的模塊。關于4-模塊SMETA審核的更多信息見“5.4 4-模塊SMETA審核”。基礎的2-模塊SMETA審核由ETI基本準則中包含的標準來管理。4-模塊審核中的額外模塊環境（延伸版）和商業道德由會員與多方利益相關者的磋商過程達成的標準來管理。

1.4 SMETA和涵蓋了UNGP的基本權益-UN指導原則（RUGGIE框架）

該SMETA 綜述介紹了企業的責任是尊重員工基本權益和衡量商業運作在貿易的地區和社區中帶來的影響。特別是對勞工權益（工作場所的員工基本權益）的關注。但這個版本也旨在提出企業的責任，以了解其更廣泛的員工基本權益影響，包括需要認識到社區基本權益的影響，如申訴機制和結社自由的形式（補救模板）。在這個版本，企業影響被放在給企業保護和創造司法方法的國家責任環境，使其獲得補救（補救模塊的一部分）。目前SMETA使用ETI基本準則和法律作為衡量參考，在某些情況下也采用客戶自己的行為準則。UN商業和人權指導原則為預防和處理對與商業活動相關的員工基本權益造成負面影響的風險提供了全球性的框架。該框架包含3個模塊，即“保護、尊重和糾正”，具體如下：

現國家保護人權的義務。

企業尊重人權的責任。

對與商業相關的人權侵犯行為進行糾正，對受害者實施補救。本條款，經過商討和利益相關方的參與，介紹的是企業充分考慮和衡量的這些直接和非直接的員工基本權益影響，包括工作場所內（工作場所權益）和外。SMETA包括可選范圍調查的指導（周邊調查-第58頁），通過此調查可獲得額外信息以便了解本地具體情況和用工場所對本地社區造成的具體影響。用工場所實施更廣范圍的員工基本權益制度，我們鼓勵審核員提出這些好的例子。通過更廣泛利益相關方的咨詢作為行業發展，這可以幫助我們持續改進SMETA最佳實踐指南的。

Sedex成員正在持續檢查UN指導原則如何對SMETA

產生影響，并將把新出現的最佳實踐納入之后進行的回顧中。

如需了解更多信息，請登錄UN指導原則的網站。

2. SMETA最佳實踐指南應用

SMETA最佳實踐指南有助于審核員使用經過認可的標準協議開展SMETA審核。SMETA最佳實踐指南（SMETA BPG）連同衡量參考是社會審核最佳實踐的匯編，目的是幫助審核員實現應被零售商和品牌所廣泛接受的社會審核所需的一致性。它也有助于從事審核的組織確定所需的審核方法。SMETA的最初目的并非是用作說明如何開展審核的獨立描述。其最初的目的是建立共同的成套標準，作為審核員自有系統的補充。任何審核員或審核公司都可以使用SMETA BPG，包括那些不是Sedex會員的審核員和審核公司。它也適用于任何規模和類型的用工場所，包括生產場所、農業場所及服務提供商。然而供應鏈有不同的大小和類型，SMETA標準或許需要調整來適應各種不同的供應鏈環境。請瀏覽下一章節SMETA補充調整以適應不同的工作場所。SMETA 審核的目的是一個中心審核協議，供應商能夠透明的將這個審核分享給其它客戶。只有當本文件中的所有標準大綱被應用在審核過程中時，可以參考SMETA標準審核。Sedex并不為審核員或審核機構提供證明或保證，它依賴已經存在的控制和認證。建議開展審核的公司應確保其審核員具備相應的資質和能力，滿足關于“SMETA社會體系審核員能力指南”的SMETA文件中規定的要求。該文件可從Sedex會員資源庫中查詢。

另見“6.3 選擇審核員/審核團隊”。非會員單位也可以從“GSCP審核能力參考工具”中

3. 支持性文件

有大量的附加文件為SMETA審核提供支持。SMETA  BPG和衡量參考準和SMETA審核報告配合使用，同時使用的還有糾正行動計劃報告。SMETA的核心文件有4個，這些文件可以在Sedex 網站上獲取。

準則文件：

現SMETA最佳慣例指南：本文件。

SMETA衡量標準：在SMETA審核期間提供將要進行檢查的項目的細節。

SMETA審核報告：提供一份標準格式的可上傳到Sedex的用于記錄審核問題的文件。

SMETA糾正措施計劃報告：一份記錄審核問題概要及相應糾正措施的文件。所有SMETA審核的支持性文件此外，Sedex還創建了兩個公開的支持性文件：

審核前過程

SMETA審核前信息指南：包括要在SMETA審核之前發送給供應商場所的信息。

SMETA社會體系審核員能力指南：進行社會審核的審核員的能力要求。

審核過程

現為審核服務審核員提供的環境和商業道德補充指南

為審核服務供應商提供的環境和商業道德補充指南

SMETA不合規項指南：建議的問題嚴重性及驗證方法。

解決審核時發現敏感問題的指南

審核后過程

Sedex 強迫勞動的實踐操作和指標指南

SMETA 糾正措施指南：提供用工場所進行改善的建議不同類型的SMETA審核然而，供應鏈千差萬別，大小不一，SMETA標準工具可能需要調整，以涵蓋在特定的供應鏈情況。為了對需求做出反應，SSF給特定類型場所創建了“SMETA補充”來應急使用和調整方法論。這些“SMETA補充”將擴展以適用于成員需客制化方式的不同的供應鏈類型。重要的是要記得支配SMETA流程的標準將保持不變—ETI基本準則、國際勞工組織公約和法律。不同的方法主要包括抽樣計劃和報告程序。旨在創造流程來確認BPG標準可能并不適合所有。這些補充應與這核心的最佳實踐指南和衡量標準相結合使用：額外的文件支持不同的審核類型給服務供應商的SMETA補充：評估服務提供商和承包商在場所工作的或者被雇主遠程管理的員工的工作條件。例子包括：

•  一般及專業的清潔公司

•  公司的設備安裝和維修服務人員

•  運輸及人員服務

•  提供的臨時員工SMETA對私人雇傭中介的補充：評估那些由私人中介紹來的在場所進行臨時工作的員工的工作環境。SMETA對多場地審核的補充：評估小的多場地工作環境。小的供應商是同一擁有者集團公司的一部分，他們尋求SMETA工具來監控在一個公司架構或者公司管理體系中的多個工作場所的運營。典型的例子包括：

•  一個商業中心控制多個小的供應商場所，這里使用同一的中央管理體系，包括所有生產運行和人員，以及遠程的工作。

•  一個包裝車間是由一些規模小的生產商所組成，這些生產商都屬于這個包裝車間的所有。Sedex運營實例和強迫勞工指南額外的關于強迫勞工的指南是可用的，用于識別強迫

勞工的。

備注：這些補充的文件不能作為獨立的文件進行審計，而是作為本文件（SMETA最佳實踐指引）的補充，衡量標準在Sedex網站上可用，審核公司擁有自己的系統。

第二章  (第4-5部分)

審核計劃

4. 風險評估

包含確定供應鏈中潛在道德風險的不同方法的范例，如SedexSAQ和風險評估工具。采購公司往往會執行一個流程來識別其供應鏈中的風險。這讓其能夠著眼于潛在風險的關鍵區域并相應地調整其審核資源。這可能也會影響其所需審核的類型。供應商和用工場所的風險評估要考慮各種條件。這些條件包括：地理區域、用工場所功能、產品/服務類型、采購類型、雇傭方式（外來工、散工等等）以及分包等級和性質。同樣重要的可能有：供應商承諾的等級和/或之前審核的結果、非政府組織（NGO）進行的研究以及媒體提出的問題。Sedex發展中有一個用工場所的在線自我評估問卷（SAQ），填好問卷后，A和AB級會員可使用Sedex風險評估工具，了解更高可能性的風險領域，提供盡職調查方法實現負責任的采購。

4.1 SEDEX自我評估問卷（SAQ）

用工場所填好Sedex自我評估問卷后，其客戶也能夠使用Sedex風險評估工具。通過對詳細情況進行檢查，供應商和客戶均可在審核開展之前確定需要進行處理的領域。為了與最佳實踐指南一致，場所應完成自我評估調查問卷表（SAQ）并在客戶決定是否委托審核之前將其提供給客戶。包括場所情況信息的SAQ也應提供給審核公司，以便其對審核進行規劃，它也是審核員集中審核精力的有用工具。通過和Sedex會員協商，根據以上目的所被創造出來的自我評估問卷（SAQ），會員們可以在Sedex平臺上使用此工具。Sedex SAQ包括4個關鍵模塊–勞工標準、衛生安全、環境及商業道德。所有四個模塊都考慮了法律要求、國際標準和良好范例。Sedex系統使用用工場所在SAQ內提供的信息，并將其錄入Sedex風險評估工具。通過整合內在風險和SAQ風險創建風險指標，為供應鏈中發生的某一問題的可能性評估提供支持。工具背后的情報由全球風險專家Maplecroft提供。如需了解關于風險評估工具和Maplecroft的更多信息，請登錄Sedex 網站。給用工場所的備注：未完成的Sedex SAQ可能導致默認的高風險。通過在審核之前完成SAQ，用工場所將會得知審核員在SMETA審核中將會涵蓋的問題的詳細信息。通過完成和檢查自己的SAQ，用工場所將能夠自我診斷問題區域并在審核之前糾正問題。此外，填寫SAQ（包含場所情況信息）后，買方公司、供應商或代理人可以獲得關于用工場所的信息，包括如何管理社會合規、環境和管理標準和要求實施合規管理，并可以比照當地、國家和國際標準對其績效進行衡量。要求用工場所在規定的時間量程內完成SAQ并提供支持性文件。采購公司使用該信息作為其風險評估的一部分。審核員使用該信息計劃其審核并集中精力于高風險區域。

4.2 預審場所概況

概括說明場所填寫場所概括和SAQ，并將其提供給審核員的重要性。Sedex  SAQ包含審核員對審核進行收費、計劃和安排所必需的場所概況信息。因此用工場所有必要完成SAQ并在審核之前交給審核員。客戶（Sedex A或AB類會員）往往要求用工場所完成SAQ，他們應該傳達以下內容：

準確完成SAQ的重要性。

完成SAQ的時間表。

如何將SAQ交給審核員。

風險評估和SAQ如何符合審核過程。

如果用工場所沒有提交SAQ，審核員將需要通過其他方式獲得場所的概括信息，例如使用審核員編制的預審用工場所概況模板。用工場所完成該模板然后提交給審核員。如果向場所要求的預審信息沒有被提供，正常情況下，審核不應進行。審核員應向場所明確說明該信息是進行審核所必需的并明確提交該信息的最后期限。

注意：

•  發送預審信息給場所時，應要求場所提交其完成的SAQ給審核員。Sedex SAQ也包含審核員計劃審核所必須的場所概況信息。

•  為了為審核的計劃和準備提供協助，SSF制定了“SMETA 預審核信息指南”該文件/信息通常由審核員發送，被審核場所通常會在SMETA審核之前至少2周時間收到。審核員可以使用Sedex格式或者開發自己的格式。

•  “SMETA 預審核信息指南”僅包含建議。審核員應確保材料適合場所的規模。

行動供應商完成自我評估問卷和自我診斷，并在審核前糾正問題

行動客戶審查和使用SAQ信息來評估優先級最高的區域，以便集中他們的精力。建立與未來合作方的優先事項。

行動審核員審查和使用SAQ信息來創建一個報價，計劃審核以及評估審核重點。

4.3 SMETA預審核信息指南

在這里列出在審核前審核公司把需要的信息發給場所的重要性。隨著SMETA流程使用得越來越廣，Sedex成員看到了把預審核信息指南提供給供應商/供應商場所的必要性，基本的審核前信息可以幫助他們準備SMETA審核。Sedex利益相關者論壇（SSF）開發的預審核信息指南是一個現在在審核公司/正在進行SMETA審核的審核員使用的最好實踐和一些新增加項的匯編。這個信息指南是向審核員代表進行收集和供審核員使用的。

預期審核員經常是接觸Sedex和SMETA相關供應商的第一人。edex成員的經驗表明，審核員和/或客戶發現這個架構在給供應商場所準備審核是有用的。供應商場所也可以通過增加他們“對審核過程的認識”來改善他們的表現。預審核指南是一個基本的審核前步驟，因為它指出了供應商場所準備審核的必要行動。如果能正確地遵守，所有相關后勤安排好，人員和文件也在審核當天齊備，這會讓審核流程進行的更流暢。“SMETA 預審核信息指南” 只包含了建議。審核員需要確保根據場所的大小， 其準備的預審資料也是正確對應的。作為最低限度的要求，審核員需要與用工場所溝通關于審核流程最基本的信息，其中包括：

-  什么是社會責任/道德審核

-  審核包括哪些部分

-  核心文件的鏈接，可以讓現場準確地準備，包括：

o SMETA最佳實踐指南

o SMETA 衡量參考

o SMETA 報告格式

o SMETA糾正措施計劃報告

o 4-模塊審核，還有額外的環境和企業

道德指南

-  審核當天的日程

-  審核當天要提供的文件的清單

-  報告提交的概括

-  審核員/審核公司的廉政與專業準則

為了讓現場能準確準備SMETA審核，預審核信息指南應該由審核員發出，在SMETA審核2周前現場收到和檢查。

注意：

•  SMETA建議用工場所有一套自我檢查的流程，也建議他們采用SMETA的審核方法定期為自己的用工場所做內審。成員們的經驗顯示，一個強健的內部管理合規程序，可以減少第三方審核的負擔

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